Чтобы снизить порог рисков, банки зачастую требуют от своих заемщиков справку 2-НДФЛ.
Но даже в этом случае они пользуются различными способами проверки предоставляемых клиентами документов.
Общие сведения ↑
Одним из обязательных документов, предоставляемых в банк для получения кредитного займа по договору, является справка по форме 2-НДФЛ.
Он подтверждает доход физического лица. Аббревиатура НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц».
Но очень часто многие работодатели платят своим сотрудникам «серую» заработную плату, с которой НДФЛ, соответственно, в бюджет не выплачивается.
Большинство потенциальных заемщиков в такой ситуации видят только единственный способ решить эту проблему – подделать справку, предоставляемую в банк.
Таким образом, клиент пытается обмануть кредитный комитет и СЭБ, убедив его в своей платежеспособности.
Зачем это нужно
Банки, в свою очередь, пытаются различными способами защититься от подобного рода недобросовестных клиентов.
Для этого существует множество способов различного рода:
- оценка внешнего вида документа;
- звонок по месту выдачи справки;
- проверка по различным базам;
- проверка через фонд Пенсионного страхования.
Банк желает удостовериться в достоверности справки по форме 2-НДФЛ по следующей причине:
- Обезопасить себя от различного рода рисков, связанных с возможной неплатежеспособностью клиента.
- Избежать выдачи денег мошеннику, не собирающемуся их возвращать.
Справка 2-НДФЛ содержит всю информацию о доходах за весь последний отчетный период. Это дает возможность банку оценить платежеспособность заемщика и убедиться в том, что клиент осуществит все платежи согласно графику.
Также подлинная справка по данной форме позволяет убедить в том, что подающий её не является мошенником, имеет стабильную постоянную работу.
Проверка не пройдена
Кредитный специалист и иные сотрудники банка проверяют все документы максимально внимательно на предмет подделки.
Последствия обнаружения могут быть самыми разными, все зависит от самого банка, заемщика и величины суммы.
Возможно множество вариантов развития событий:
- банк обращается в суд и мошенника могут привлечь по ст. №292 УК РФ (служебный подлог) и ст. №327 УК РФ (подделка бланков и печатей);
- сам потенциальный заемщик будет занесен в стоп-лист банка;
- в займе будет отказано.
Самым неприятным исходом для клиента, решившего подделать справку, является факт обращения банка в полицию или сразу же в суд.
Нередки случаи в судебной практике, когда по данной статье граждане, участвующие каким-либо образом в фальсификации справок 2-НДФЛ или же занимающиеся их изготовлением непосредственно, получали реальные тюремные сроки.
Также можно получить довольно серьезный штраф, величина которого составляет не одну тысячу рублей. Обнаружившего себя мошенника банк заносит в черный список. В нем состоят те клиенты, выдача кредитных займов которым исключена в любом случае.
Поэтому при обнаружении поддельного 2-НДФЛ фальсификатору придется на несколько лет забыть о получении кредита по договору в любом банке – так как подобные коммерческие структуры имеют свойство обмениваться базами подобного типа.
Само собой, кредитный комитет откажет потенциальному заемщику в получении займа. Так как наличие сфальсифицированной 2-НДФЛ сразу же говорит о неблагонадежности клиента, его склонности к мошенничеству.
Поэтому прежде, чем подделать справку такого рода, следует все хорошо взвесить – последствия могут быть очень серьезными, вплоть до получения тюремного срока.
Какими способами банки проверяют 2-НДФЛ ↑
Банки проверяют подлинность справок 2-НДФЛ различными способами. На вооружении кредитного комитета имеются специалисты, хорошо разбирающиеся в бухгалтерском учете и аудите.
Также имеются в наличии специальные программы, используемые для составления подобного рода документов – они также дают возможность обнаружить сфальсифицированный документ.
Некоторое время назад многие банки могли проверять потенциальных заемщиков через государственные структуры (неофициально).
Внешний вид
Справка по форме 2-НДФЛ имеет стандартный внешний вид, её оформление должно быть выполнено согласно образцу.
В случае, если имеются хоть малейшие несоответствия — это серьезный повод подозревать клиента банка в мошенничестве.
Первое, на что обращает банк внимание в процессе проверки справки подобного рода:
- Наличие налогового вычета по заявлению от зарплат величиной менее 20 тыс. руб. (многие забывают его убрать).
- Правильность заполнения граф с кодами вычетов (некомпетентные люди довольно часто путают их);
- Суммы стандартных и социальных вычетов (они являются твердыми, жестко фиксированными);
- Совпадение ИНН налогового агента и ИНН, который указывается в печати.
Наличие ошибок подобного типа ещё не является основанием считать справку поддельной. Так как такие дефекты могут возникнуть по разным причинам:
- некомпетентность бухгалтера;
- ошибка в программном обеспечении.
Именно поэтому банк может потребовать предоставить новую 2-НДФЛ или же попросить потенциального заемщика объяснить причины имеющихся не состыковок.
В любом случае, подобного рода недочеты не являются критическими. Но кредитные специалисты могут даже на их основе отказать в займе, посчитав клиента неблагонадежным.
Также специалисты, осуществляющие проверку правильности заполнения справки 2-НДФЛ, уделяют пристальное внимание подписям. Данный документ должен подписываться только тем лицом, которое является ответственным за его подготовку.
Справочник кода доходов 2-НДФЛ можно посмотреть в статье: код дохода в справке 2-НДФЛ.
Кто подписывает справку 2-НДФЛ генеральному директору, читайте здесь.
Сама подпись должна быть отчетливо видна и стоять в графе «налоговый агент (подпись)». Недопустимо, чтобы сама подпись была закрыта оттиском печати, это противоречит правилам оформления справок подобного рода.
Для банка важно, чтобы печать была видна отчетливо. Она должна стоять в отведенном для этого месте – в нижнем левом углу бланка (М.П.).
В случае, если налоговым агентом является индивидуальный предприниматель, в поле под названием «Налоговый агент (ФИО)» указывается его собственные персональные данные.
Подписываться документ может также каким-либо лицом, не являющимся главным бухгалтером или руководителем, но выполняющим на данный момент обязанности кого-либо из них.
В таком случае к справке обязательно должна прилагаться доверенность, в противном случае банк может счесть её фиктивной или же не учесть при приеме документов.
Звонок по месту работы
Ещё один распространенный у банка способ проверить достоверность справки по форме 2-НДФЛ – позвонить по месту работы.
Это практикуется довольно часто и зачастую является отличным способом проверить достоверность предоставляемых данных и убедиться, что клиент не мошенник и действительно имеет постоянное место работы.
Убедиться в том, проверяет ли банк 2-НДФЛ, можно довольно просто – нужно лишь поинтересоваться о поступлении звонков по месту работы.
На сегодняшний день очень многие компании предоставляют услуги как раз для тех, кто занимается подделкой и частичной фальсификацией справок 2-НДФЛ.
Суть услуги заключается в том, что такого рода организации отвечают на звонки банка. И когда сотрудник интересуется, работает ли в компании потенциальный заемщик, на том конце провода ему дают положительный ответ.
Проверка по базам ИФНС
Сегодня налоговой инспекции и иных органам государственной власти запрещено передавать третьим лицам персональные данные граждан (независимо от того, кем они запрашиваются).
Но у банка имеется вполне легальный способ проверить справку 2-НДФЛ на фальсификацию. Для этого необходимо просто посетить официальный сайт Федеральной налоговой службы.
На главной странице данного сайта можно очень легко и быстро получить всю достоверную информацию о юридическом лице, зная:
- ОГРН;
- ИНН;
- наименование.
Этих данных обычно вполне достаточно для того, чтобы ознакомиться со всей необходимой информацией о представителе справки о доходах.
Полученная информацию будет иметь достоверность, близкую к 100%. Тоже касается и индивидуальных предпринимателей, КФК.
Для получения всей информации касательно подобного рода лиц, достаточно ввести в соответствующие поля либо ОГРНИП/ИНН, либо персональные данные (ФИО) и регион места жительства. Сегодня банки не чураются никакими способами проверки своих потенциальных заемщиков.
Особенно если сумма достаточно крупная – по ипотечным (по договору ипотеки) и автомобильным кредитам, займам для бизнеса (любого размера).
Через пенсионный фонд
Ещё один способ определить достоверность информации, отображенной в справке по форме 2-НДФЛ – осуществить запрос в пенсионный фонд.
Но выполнить проверку подобного рода могут далеко не все банки, а лишь имеющие непосредственное отношение к государству.
К таким финансовым структурам относятся:
- Сбербанк России;
- ВТБ;
- Россельхоз.
Если взятие кредита будет осуществляться в одном из этих банков, то следует избегать подделки справки по форме 2-НДФЛ.
Так как данные финансовые структуры имеют право на проверку своих клиентов напрямую через пенсионный фонд. И, зная ИНН клиента, могут запросить данные о всех перечислениях от работодателя потенциального заемщика.
Какой штраф начисляется за несдачу справки 2-НДФЛ узнайте в статье: штраф за непредоставление справки 2-НДФЛ.
Сколько действительна справка 2-НДФЛ, читайте здесь.
Является ли официальным документом справка 2-НДФЛ, смотрите здесь.
Если информация обнаружена не будет, либо в справке указан неверный ИНН – банк, скорее всего, откажет в выдаче займа. Кроме того, есть вероятность, что его представители уведомят правоохранительные органы.
Тем не менее, многие коммерческие структуры, не имеющие отношения к государству и выдающие кредиты, проверку клиента через пенсионный фонд осуществить не могут.
Проверяющие 2-НДФЛ банки – это нормальное явление, все подобного рода организации делают это. Именно поэтому прежде, чем представить поддельный документ, необходимо дважды подумать.
Работа службы безопасности банка ↑
В каждом банке имеется служба экономической безопасности. Именно она наряду с кредитным комитетом занимается проверкой потенциальных заемщиков, подающих пакет документов и заявку на получение кредитного займа.
Основной работой службы безопасности любого коммерческого и государственного банка является:
- Профилактические мероприятия по защите финансовых средств.
- Обработка различного рода информации о клиентах и потенциальных клиентах.
- Защита коммерческой и конфиденциальной информации, касающейся деятельности банка, его клиентов.
Именно СЭБ в большинстве случаев осуществляет проверку подлинности предоставляемых справок формы 2-НДФЛ. А также всех остальных документов, подаваемых в банк.
Чаще всего в подразделениях такого типа работают квалифицированные юристы, бывшие сотрудники МВД.
Именно поэтому предоставлять в банк поддельные документы не стоит – вероятность того, что мошенника выведут на чистую воду, очень велика. А за подделку документов и служебный подлог грозит уголовная ответственность.
