Что такое субординированные депозиты

Каждый гражданин имеет возможность разместить средства на хранение в банке – открыть депозит. Рассмотрим, какие правила применяются при осуществлении субординированного вклада.

Выясним, что это такое, как составляется договор, в каких случаях возможно наложение ареста на денежные суммы и т. д.

Если вы желаете, чтобы средства не лежали мертвым грузом, тогда стоит подумать об открытии депозита в одном из банковских учреждений.

Содержание

• Общие сведения
• Возникающие нюансы

И в таком случае важно не только не ошибиться с банком, но и определиться, какой вид вклада подойдет вам больше всего. Разберемся, что такое субординированный депозит.

Общие сведения ↑

Есть несколько видов депозитов. Одним из них является субординированный депозит, о сути которого и поговорим дальше.

Что это такое

Банковские вклады с субординированием – специфическая форма помещения денежных сумм.

Отличительная особенность такого депозита – невозможно инвесторам требовать обратного движения денег со счетов до того периода, когда истекает срок действия контракта.

То есть, клиент не может получить назад свои средства, пока не истечет установленный срок. После окончания срока действия договора сумма будет выплачена одним платежом.

Когда вносятся средства инвесторами, их размещают на особых субординированных банковских капиталах. В течение всего периода наличия взаимодействия не будет меняться процентная ставка банка. Само же соглашение заключают на срок более 5 лет.

Депозит может быть такого вида:

• до востребования;
• срочный.

Проценты по такому депозиту платятся каждый месяц или по истечению срока действия контракта вместе с самим вкладом. По срочному вкладу ставка выше, чем при вкладе до востребования.

Какова его роль

Основной функцией является достижение стабильного дохода по капиталу. Остается приемлемым средний показатель рисков, то есть угрозы потерь вложения не большие.

Преимуществом депозитного счета является выделение наличия стабильной прибыли на протяжении определенного периода. Сроки инвестиций заранее известны, поэтому банки разумнее распоряжаются средствами вкладчиков.

Депозиты финансируются под залог актива, что есть в банковской организации. Но стоит учитывать, что устанавливается фиксированный процентный показатель ставки, когда не учитывается инфляционный рост.

Действующие нормативы

Стоит руководствоваться статьей 25.1 Федерального закона от 2 декабря 1990 № 395-1 (редакция от 3 июля 2020) О банке и банковской деятельности.

Понятие субординированного депозита рассмотрено в п. 2 ст. 50.39 ФЗ от 25 февраля 1999 № 40, подп. 3.5.1. Положения ЦБ РФ от 10 февраля 2003 № 215-П.

Возникающие нюансы ↑

Согласно условиям открытия субординированных депозитов, оформление не может длиться больше 3 суток. Ряд банков позволяют повысить ставку по вклад, если будет открыт инвесторский депозит, когда предполагается помещение денег в оффшорных банках.

Вклад нельзя снять до окончания срока действия контракта. Затем же вклад с процентами возвращается инвестору. Помимо этого, условия депозита предусматривают отсутствие возможности пополнений вкладов при действии контракта.

Для открытия депозита нужно подать сотруднику банковского учреждения определенный перечень документов. Затем открывается расчетный счет и оформляется договор клиентов с банками.

Вклад не может меняться и размер ставки не может превышать аналогичных показателей по иному депозиту банковского учреждения.

Обычно ставки определены в рамках 3,2-9% годовых в валютном выражении (если речь идет о вкладе в евро и долларах). Требования для открытия депозита:

• инвестор должен быть совершеннолетним;
• лицо должно представить документы, что подтвердят законное получение инвестируемых средств;
• нужно подать в банк запрашиваемую документацию;
• представляют контакты работникам банковского учреждения;
• подается заявление.

Закрытие депозита осуществляется после истечения срока действия договора, составленного между вкладчиком и банком. Для закрытия клиент должен сам явиться в банк, где нужно поставить определенные подписи.

Затем он сможет получить первоначальную сумму депозита и проценты. Чаще всего пролонгировать договор нельзя. Возможно только заключение нового соглашения.

Оформление для ИП (индивидуальных предпринимателей)

Субординированный депозит ИП исключен из системы по обязательному страхованию вкладов физлиц в банковских организациях.

Президентом подписано ФЗ, которым внесено коррективы в ст. 5 закона о страховании вклада физлиц в банке РФ. Согласно этому документу депозиты предпринимателей и исключаются.

Изменено ФЗ от 23 декабря 2003 № 177-ФЗ. При банкротстве учреждения его сотрудники обязаны удовлетворять требования таких вкладчиков первоочередно.

Но в ФЗ № 129 от 26 октября 2002 указано, что требования клиента по субординированному депозиту могут удовлетворяться, когда выполнены иные требования (то есть в последнюю очередь).

Власти считают, что такая правовая коллизия может быть решена путем исключения ИП из перечня объектов, что подлежат страхованию.

После вступления закона в силу предприниматели уже не могут получать средства при банкротстве кредитного учреждения.
Но стоит указать, что на иные виды вкладов такие правила не распространяются.

Составление договора (образец)

Контракт субординированных депозитов составляется на период от 5 лет и предполагает, что лицо не сможет в течение этого периода забирать свои деньги. Инвестируемые средства направляют в субординированный капитал банковского учреждения.

В договоре может отражаться наличие прав иных лиц на управление инвестиционными вкладами. Необходимые справки для оформления договора:

• паспорт;
• резюме вкладчика;
• документ, что подтвердит наличие постоянной прибыли;
• трудовая книжка;
• данные об образовании;
• рекомендация иного банковского учреждения;
• справки с работы.

В документе прописывают все условия открытия, закрытия депозита, прописывают права и обязательства сторон, а также ответственность в случае нарушения условия контракта.

Рассмотрим основные моменты, которые оговариваются в договорах. Обязательно устанавливается условие возврата средств и выплаты процентов в установленные сроки (п. 1 ст. 834 ГК).

Контракт банковского вклада – односторонний и возмездный. Помимо этого, если вкладчик – физлицо, договор будет публичный.

Будут применяться нормы ст. 426 ГК, где говорится, что банк будет обязан представить депозитные услуги.

Банки не могут отдавать предпочтение определенным вкладчикам, если такое право не устанавливается законодательными положениями.

Если банковское учреждение уклоняется от составления договора, применяются положения с. 4 ст. 445 ГК. Контракты не будут публичными, если они оформляются с юридическим лицом.

Стороны соглашения – банковское учреждение и вкладчик. Услугодатель – не просто кредитное учреждение, а банк, которые имеет права на проведение такого рода операций.

Если законодательством разрешается оказание услуги иными учреждениями, тогда стоит опираться на тот же п. 4 ст. 834 ГК.

В условия в обязательном порядке включают размер процентной ставки, порядок выплат (ст. 838, 809 ГК).

Если же проценты не оговариваются, тогда стоит устанавливать их в соответствии с рекомендациями п. 1 ст. 809 ГК.

Договор должен быть письменным, с удостоверением вкладов сберегательными книжками, депозитными сертификатами или иными документами, что выдаются банками.

Пример типового договора:

Риск невозврата

В п. 2 ст. 837 ГК прописано, что банк обязан выдать средства вкладчику, если он выразит такое желание, если договором не установлено иные условия досрочного возврата денежных сумм.

Но всегда существует риск невозврата. Депозитным риском отражено возможность того, что депозитный вклад будет не возвращен (не погашаются депозитные сертификаты).

Такие риски не являются частым явлением. Они связаны с неправильной оценкой и выбором коммерческой банковской организации для произведения операция компании.

Обязательства банка

Обязательства банковского учреждения пред вкладчиком представлены срочным депозитом, депозитом до востребования, субординированный депозитом и т. д., в том числе и депозитными сертификатами, которые являются основным пассивом банка.

Обязательства банков – основная часть ресурсов кредитного учреждения.

При анализе структуры обязанностей коммерческих банков бухотчетах, что публикуются, включено такие разновидности обязательств:

• кредит ЦБ России;
• денежные суммы кредитного учреждения;
• деньги клиента, вклады;
• ряд долговых обязательств;
• обязанности по перечислению процентов;
• иные обязательства;

Большая доля обязательств – депозиты, которые классифицируются по ряду критериев:

Учитывая экономическое содержание	Срочный депозит, до востребования и т. д.
Учитывая срок хранения денег на счетах в банках	В данном случае не меньше 5 лет
Учитывая характер и принадлежность сумм, что хранятся на счете	Деньги на расчетном, текущем, бюджетном счету
Учитывая экономическое назначение	Свои денежные суммы компании, что предназначаются для инвестирования, суммы компании в расчете, суммы местного бюджета

Арест на денежные средства

Операции по счетам могут приостанавливаться, а на денежные суммы налагаются аресты налоговой инстанцией согласно подп. 5 п. 1 ст. 31 НК.

Об этом также говорится в Письме Министерства развития экономики России от 31 октября 2011 № Д06-5432.

В подп. 3.13 п. 3 Положения о правилах расчета собственных сумм профучастников рынка ценных бумаг, управляющего компанией инвестиционного фонда, товарной биржи, сказано, что в составе активов может быть денежная сумма в валюте РФ.

Это не касается вклада, что произведен компанией как доверительных управляющих, субординированного депозита. Об ограничениях прав собственников счетов говорится в ст. 858 ГК.

Арест на денежные суммы, что находятся на банковских счетах, осуществляется на базе решения суда согласно ст. 81 ФЗ от 2 октября 2007 № 229.

Каково осуществление правомерного ареста? Это интересует лиц, которые открыли депозит и имеют не оплаченные обязанности по кредитам, или есть задолженность перед налоговым органом.

Отметим, что налоговая служба не имеет данных о том, сколько денег находится у вас на счету депозита, ведь согласно ФЗ № 395-1 ст. 26 такие данные являются конфиденциальными.

Но здесь же есть оговорка, что банки могут представлять информацию о вкладах клиентов такому субъекту:

• работнику банка РФ по его требованию;
• судебной инстанции;
• судебному приставу.

Обязательное при этом условие – наступление страховых случаев, так как Банк РФ выполняет ряд функцию по обязательному страхованию вкладов.

Если у человека имеются долги, банки могут пользоваться таким правом для погашения задолженностей по кредитам, применяя средства на депозитных счетах.

Но и такое условие должно оговариваться в соглашении, составленном между сторонами. По этой причине стоит при заключении кредитного контракта внимательно перечитать документ перед тем, как ставить подпись.

Если депозит находится в иной банке, то ни данные о его размерах, ни сами средства, что находятся на счетах, банковской организации кредитора не будут доступными.

Кто же может налагать арест на вклады граждан и компаний, которые имеют задолженности перед кредитным или иным учреждением?

Опираясь на нормы ст. 27 ФЗ 351-1, стоит указать, что на деньги таких лиц, а также другие ценности, что хранятся во вкладе и счете кредитной фирмы, налагают арест судебные органы или орган, что проводит досудебное расследование.

Такие инстанции обязательно представляют необходимое постановление или решение суда. Арестом субординированного депозита называют юридическую меру, когда банк прекращает любую выдачу денег в соответствии с судебным решением.

Такие меры применяют при конфискации имущественных объектов. Дальше кредитное учреждение должно действовать согласно ст. 27 закона о банке и банковской деятельности.

При наложении ареста банк обязан срочно прекращать все расходные операции, что касаются данных счетов или вкладов.

Происходит исключение из капитала банка арестованного субординированного депозита. Контролируют выполнение решения суда судебные исполнители, которые вправе такой арест налагать.

Но стоит отметить, что арест оглашают не на сам счет, а на средства. Что находятся на нем. Данные суммы должны поступать на счета финансового учреждения.

Открытие субординированного депозита имеет как плюсы, так и минусы. Преимуществом является то, что есть возможность надежного помещения своих средств на длительный период.

Если же вклад открывается за пределами страны, лицо в будущем может претендовать на получение гражданства того государства, где размещены средства. Еще один плюс – депозит может завещаться или передаваться по наследству.

К неприятным моментам стоит отнести невозможность пополнять счет, а также пользоваться средствами, что находятся на счету депозита, невозможность продлить срок действия договора, заключенного с банковским учреждением.

Так что решение остается за вами – взвесьте все плюсы и минусы перед тем, как открыть субординированный депозит.