Как узнать задолженность по налогам физических лиц

У всех налогоплательщиков- резидентов в Российской Федерации имеются как права, так и обязанности.

В первую очередь это касается необходимости платить налоги с доходов. Причем осуществлять данную операцию необходимо в строго установленные сроки.

В противном случае велика вероятность возникновения самых разных проблем: наложения штрафных санкций и иных подобных, вплоть до невозможности выехать за рубеж.

Содержание

• Что нужно знать
• Как узнать долги по налогам физического лица
• Возникающие вопросы

Именно поэтому физическим лицам необходимо в обязательном порядке периодически осуществлять проверку самих себя на наличие каких-либо задолженностей в Федеральную налоговую службу.

Что нужно знать ↑

Чтобы не попасть в какую-либо казусную ситуацию, связанную с задолженностями по налогам, следует периодически осуществлять проверку в ИФНС. Сделать это можно самыми разными способами.

Также лицу, имеющему юридический статус физического, следует в обязательном порядке ознакомиться со следующими важными моментами:

• какие налоги необходимо платить согласно действующему законодательству;
• какие сроки для их уплаты установлены;
• какова нормативная база.

Но, прежде всего, необходимо разобраться, где в случае чего можно посмотреть долги. Для этого совсем не обязательно посещать налоговые органы, данная операция осуществляется дистанционно.

Какие налоги уплачивают

Чтобы избежать задолженностей по налогам, необходимо просто вовремя их все платить. Подобное возможно только в случае, если гражданин хорошо знаком с законодательством и знает, какие именно сборы необходимо выплачивать в бюджет государства и за что именно.

Физические лица платят налоги со следующего:

• доходов;
• личного транспорта;
• жилой недвижимости – квартиры, дома, дачи;
• земельного участка;
• охоты;
• рыболовства;
• перемещения подакцизных товаров через границу с другим государством;
• скважины.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в большинстве случаев за гражданина платит его налоговый агент – работодатель.

Но при ведении какой-либо коммерческой деятельности самостоятельно лицо обязано представлять в ФНС налоговую декларацию и платить НДФЛ самостоятельно.

Если же физическое лицо владеет транспортным средством (автомобилем или иным), то за владение им также необходимо платить налоговый сбор (транспортный сбор).

Различное недвижимое имущество также облагается налогами. Хотя величина его не существенна, все же необходимо осуществлять уплату его вовремя.

Многие владеют специальными лицензиями (охотничьими, рыболовными) – за пользование природными ресурсами также необходимо платить налоговый сбор.

Установленные сроки

Оплату налогового сбора необходимо в обязательном порядке осуществлять точно в срок. В противном случае будет наложен штраф и начислена пеня.

Проще всего обстоят дела с НДФЛ – данный налог за физическое лицо выплачивает его работодатель, являющийся налоговым агентом.

Об оплате всех остальных налоговых сборов физическому лицу необходимо позаботиться самому. Транспортный сбор оплачивается после того, как пришло уведомление в особой форме по месту прописки владельца автомобиля.

Обычно оно приходит ещё до начала сентября. Последний срок оплаты ТН – 1 октября года, который следует сразу за отчетным. Сроки прихода уведомления обозначаются в ст.№52 НК РФ.

Налог, распространяющийся на недвижимость различного типа, также следует уплачивать до начала октября.

При этом физическое лицо оплачивает сбор не более чем за три налоговых периода, предшествующих году направления уведомления (налогового).

Суммы в бюджет за пользование природными ресурсами (охота, рыбалка) должны поступать в сроки, обозначенные в каждом случае сугубо индивидуально.

Случается, что налоговое уведомление по каким-то причинам не приходят по почте. В таком случае необходимо разузнать, где посмотреть задолженность по налогам физических лиц.

Таким образом, можно узнать, какие именно платежи потребуется свершить во избежание наложения штрафных санкций.

Нормативная база

Налогообложение физических лиц намного менее запутано, чем юридических. Тем не менее, необходимо в обязательном порядке разобраться со всеми наиболее важными моментами нормативной базы, её трактовкой и комментариями компетентных органов.

Основным документом, регулирующим процесс оплаты налоговых сборов физическими лицами, является Налоговый кодекс Российской Федерации.

Рассматриваемая тема затрагивается в следующих его статьях:

Статья	Содержание
№399 НК РФ	Основные положения, касающиеся данного сегмента налогообложения
№400 НК РФ	Лица, признающиеся плательщиками налога
№401 НК РФ	Налогооблагаемые объекты
№402 НК РФ	Формирование налоговой базы
№403 НК РФ	Учет кадастровой стоимости при формировании налоговой базы
№404 НК РФ	Порядок определения налоговой базы с учетом рыночной стоимости объекта
№405 НК РФ	Налоговый период
№406 НК РФ	Величина налоговых ставок
№407 НК РФ	Предусмотренные для определенных категорий плательщиков налоговые льготы
№408 НК РФ	Порядок исчисления всей суммы налогового сбора
№409 НК РФ	Сроки, а также порядок уплаты

Также физические лица обязаны уплачивать налог, связанный с перемещением подакцизных товаров через границу Российской Федерации – данный момент максимально подробно освещается в гл.22 НК РФ «Акцизы».

Очень подробно следует изучить гл.23 НК РФ. Она максимально детально раскрывает тему касательно налогов на доходы физических лиц.

Граждане РФ, осуществляющие пользование природными ресурсами, принадлежащими государству, обязаны уплачивать за это налог.

Величина его зависит от различного рода факторов, но больше всего от вида деятельности и типа ресурсов. Данные моменты освещаются в гл.№25.1 НК РФ.

Как узнать долги по налогам физического лица ↑

Чтобы разобраться, как найти задолженность по налогам физических лиц, лучше всего посетить официальный сайт Федеральной налоговой службы.

На данном ресурсе всегда присутствует максимально подробная и актуальная информация, касающаяся налогообложения.

При помощи него можно ознакомиться максимально подробно с последними нововведениями в данной сфере. Последнее особенно важно.

Так как многие данные, необходимые для оплаты налогового сбора, меняются ежегодно и даже чаще. Это касается, например, кодов бюджетной классификации.

Если при оплате налога физическое лицо по какой-то причине перепутало КБК, то он не будет оплачен. Что может привести к возникновению неприятных ситуаций, конфликтам с ФНС. Лучше всего избегать подобного.

Возможно ли проверить наличие задолженности

Проверить наличие задолженности по каким-либо налоговым сборам можно достаточно просто.

Причем допустимо осуществлять данную операцию на двух различных ресурсах:

• официальном сайте Федеральной налоговой службы;
• официальном сайте Федеральной службы судебных приставов.

Портал ФНС РФ обладает очень простым и дружественным интерфейсом. С его помощью можно без затруднений получить самую разную информацию, большое количество всевозможных сервисов существенно упрощает налоговую отчетность как для физических, так и для юридических лиц.

Одна из самых востребованных функций на данном портале – поиск задолженностей, раздел «Электронные сервисы».

Вбив в соответствующее поле ИНН, физическое лицо-налогоплательщик может без затруднений обнаружить себя в базе должников, если какие-либо сборы не были своевременно уплачены.

Но иногда случается, что задолженность есть, а в базе ФНС реквизиты физического лица отсутствуют. Это означает, что срок оплаты вышел и налоговики передали дело судебным приставам.

ФССП также имеют достаточно хорошо обустроенный портал, на котором имеется большое количество различных сервисов.

Один из которых позволяет узнать, имеются ли исполнительные производства по отношению к какому-либо физическому лицу.

При этом на портале ФССП даже можно скачать специально приложение для мобильных устройств, которые позволяет искать задолженности в режиме реального времени, через интернет, в базах Федеральной службы судебных приставов.

Где узнать сумму

Сумму задолженности узнать можно также просто, как и о самом факте её наличия. Для этого требуется посетить портал:

• ФССП;
• ФНС.

Также с суммой задолженности по неуплаченным налогам можно ознакомиться при помощи специального приложения, которое присутствует на сайте ФССП.

Обычно сумма задолженности состоит непосредственно из самого не уплаченного налога. И только если платеж не был свершен в строго установленный срок, возникает необходимость оплаты ещё и штрафа, пени.

В таком случае суммы складываются, и оплата должна быть осуществлена единовременно. Ещё один способ узнать сумму задолженности в ФНС – дождаться уведомления, в котором будет представлена вся необходимая информация.

Но письмо, отправленное Почтой России, может идти очень долго и попросту затеряться в дороге. Потому стоит оставить данный способ на самый крайний случай.

Как проверить сведения

Несмотря на максимальную надежность сервиса на официальных сайтах ведомств, лучше всего проверить величину задолженности — если имеются хоть малейшие сомнения в её обоснованности.

Сделать это лучше всего, лично явившись в ФНС или же ФССП. Представив документ, удостоверяющий личность, а также иную необходимую информацию, физическое лицо получит максимально подробные данные касательно возможно имеющихся задолженностей.

Видео: как узнать о своей задолженности по налогам

Если возможность лично явиться в офис учреждения отсутствует, то можно отправить соответствующий запрос почтой, заказным письмом.

ФНС обязан также в письменной форме прислать ответ касательно обозначенного в тексте обращения физического лица вопроса.

Возникающие вопросы ↑

Несмотря на простоту работы сервисов для получения всей необходимой информации по налоговым задолженностям физических лиц, всегда возникают различного рода вопросы.

Наиболее часто задаваемые:

• какие имеются особенности при возникновении долга по земельному налогу;
• можно ли узнать сумму по фамилии?

Особенности при долгах по земельному налогу

Наиболее часто уплачиваемый налоговый сбор (после НДФЛ) – земельный. Именно поэтому с этим платежом связано большое количество самых разных вопросов.

Имеется большое количество самых разных особенностей, касающихся возникающих долгов данного типа.

Оплачивается земельный налог (ст.№388 НК РФ) только в случае, если объект признан налогооблагаемым (ст.№389 НК РФ).

При этом физическое лицо обязано погашать задолженности только за период своего владения данной собственностью.

Если предыдущий владелец недобросовестно отнесся к оплате налога данного типа, то ФНС или же ФССП обязаны отсылать соответствующие уведомления по месту его жительства.

Это означает, что при переходе права собственности на земельный участок вместе с имуществом не переходят долги за его использование.

При этом наличие долгов по земельному налогу не влияет на процесс передачи права собственности. Основанием для этого является Федеральный закон «О государственной регистрации недвижимого имущества … ».

Можно ли узнать сумму по фамилии

На сайте ФНС Российской Федерации для ознакомления со своими задолженностями по налогам физическому лицу даже не требуется осуществлять регистрацию.

Достаточно просто вписать следующие данные в специальную форму:

• ИНН;
• фамилию;
• имя;
• отчество;
• регион.

Фактически, по одной только фамилии узнать о наличии каких-либо задолженностей невозможно. Но данная информация строго обязательна, если требуется узнать о наличии долгов по налоговым сборам.

На данный момент процесс работы с налоговыми службами максимально упрощен. Узнавать всю необходимую информацию можно очень легко, и нет необходимости даже отходить от персонального компьютера.

Налоговые сборы, в независимости от их назначения, следует обязательно платить вовремя. В противном случае велика вероятность наложения штрафа, который необходимо будет уплатить в любом случае.

Не стоит допускать подобных ситуаций, так как это приводит к необоснованной трате денежных средств.