Можно ли оформить налоговые льготы при ипотеке в 2020 году

Можно ли оформить налоговые льготы при ипотеке в 2020 году. Максимальная сумма налогового вычета по кредиту и проценту. Кто может это сделать и какие требуются документы.

Покупая недвижимость, не все знают, что можно оформить дополнительные льготы и вернуть часть потраченных средств. Для этого достаточно иметь официальную работу и все необходимые документы.

Содержание

• Что нужно знать
• Налоговые льготы при покупке жилья в ипотеку

Но не все так просто, ведь государство возвращает только фиксированную сумму, а потому стоимость дорогого имущества учитываться не будет.

Что нужно знать ↑

Законодательство РФ предусматривает предоставление гражданам стандартного налогового вычета с НДФЛ (ст. 220 НК РФ).

Другими словами, государство уменьшает налоговую базу, а эту сумму налогоплательщик получает обратно. Это возможно и при покупке недвижимости в ипотеку.

Но такое преимущество есть не у всех граждан, а только у тех, кто работает по гражданско-правовому или трудовому договору. И конечно, платит все необходимые налоги в бюджет.

Кроме этого, налоговые льготы при ипотеке распространяются и на иностранных граждан. Естественно, при условии, что они осуществляют свою деятельность на территории РФ законно.

Для того чтобы получить подобный налоговый вычет, лицо обязано уплачивать все налоги и при этом работать в России не менее 183-х дней.

Обратиться с подобной просьбой в налоговую инспекцию может только тот человек, который уже начал выплачивать средства за недвижимость.

Основанием расчета налоговых вычетов служат документы, подтверждающие фактическую уплату кредита и процентов. В данной ситуации нет такого понятия, как «срок давности».

К примеру, дом был приобретен более 3 или 4 года назад. Можно подать соответствующее заявление, а в декларации указать доходы за этот период.

В случае, когда есть несколько собственников квартиры или дома, то налоговый вычет делится поровну между ними.

При совместной собственности это будут одинаковые суммы. А если имущество находится в долевой собственности, то вычет будет равен доли участника.

Совместные собственники могут разделить сумму налогового вычета по своему усмотрению (Письмо Минфина № 03-04-05/49106 от 01.10.2014).

И даже впоследствии оформить налоговый вычет только на одного человека. Законодательство определяет, что в таком случае второй собственник не реализует свое право на налоговый вычет.

А значит, может сделать это при покупке второго жилья. Этим часто пользуются супруги, планирующие несколько покупок недвижимости в кредит.

Но следует понимать, что такая практика существует не во всех регионах страны. Поэтому нужно уточнять все в местном ФНС.

Часто бывает, что человек приобретает недвижимость, которая нуждается в дополнительных строительных работах. Поэтому эти расходы учитываются при расчете налогового вычета.

Следует понимать, что такие виды работ, как проведение электричества или установка сантехники, не представляются к налоговому вычету.

Это могут быть траты на разработку проектной документации, приобретение отделочного материала и т. д. Все расходы, которые несет покупатель, должны быть подтверждены чеками.

Можно также получить налоговые льготы не только за ипотечный заем, но и за жилье, полученное в следствии мена. Но в этой ситуации вычет будет рассчитываться на основании доплаты за недвижимость.

Поэтому важно подтвердить факт получения этих средств при обмене имуществом, иначе на вычет можно не надеяться. Договора мена бывает недостаточно, так что лучше иметь платежное поручение или расписку.

Определения

Налоговый вычет по ипотеке позволяет физическому лицу получить с уплаченных им средств определенную сумму обратно.

На сегодняшний день налоговые органы возвращают 13 % от 2 млн. рублей, потраченных на покупку недвижимости. То есть, не более чем 260 тыс. рублей.

Какие налоговые льготы предоставляются в связи с покупкой квартиры смотрите в статье: налоговые льготы при покупке жилья.

Все о налоговых льготах для военнослужащих, читайте здесь.

Если квартира или дом имеют стоимость, которая превышает эту фиксированную сумму, то она учитываться не будет. Вычет по процентам, выплаченных покупателем кредитному учреждению, не может превышать 390 тыс. рублей.

К тому же, проценты возмещают за покупку и готового жилья, и участка земли по строительство жилой недвижимости.

Порядок покупки жилья по кредиту

Покупка недвижимости в ипотеку – это единственный способ для большинства людей приобрести собственно жилье. Вся процедура занимает определенное время, ведь необходимо не только собрать документы, но и оформить их.

В целом, порядок действий заемщика следующий:

• поиск жилья;
• подача документов в банковское учреждение;
• оформление договора об ипотеки;
• регистрация права собственности.

Нормативная база

Налоговый имущественный вычет регулируется Налоговым кодексом РФ, Письмо Минфина PФ от 19.06.2014 № 03-04-07/29416 и Письмо Минфина PФ от 16.12.14 № 03-04-05/64922.

Налоговые льготы при покупке жилья в ипотеку ↑

Налоговый вычет при покупке жилья имеют право получить лица, работающие в России и выплачивающие НДФЛ. Для них государством предусмотрена налоговая скидка в размере 13 % от потраченной суммы.

При этом цена жилья не должна превышать 2 млн. рублей, иначе на остальную сумму проценты начислены не будут.

А максимальный размер вычета составит только 260 тыс. рублей. При приобретении жилья в кредит, льготы распространяется и на проценты.

К тому же, если недвижимость куплена до 2009 года, то налоговые льготы при покупке квартиры по ипотеке будут насчитаны только на 1 млн. рублей, не более.

К примеру, человек приобретает дом, рыночная цена которого равно 3 млн. рублей. Его официальная заработная плата составляет 30 тыс. рублей.

Договор ипотеки между ним и банком заключен на 10 лет. Вся сумма процентов составит приблизительно 1, 1 млн. рублей.

В этом случае необходимо оформить два вычета, и сделать это отдельно. Вычет по стоимости жилья не превысит указанной законодательством суммы.

Налоговый вычет за год составит (при годовой зарплате в 360 тыс. рублей) 46 тыс. 800 рублей. При вычете на проценты максимальная сумма составит 390 тыс. рублей, и ее так же придется получать несколько лет.

За один налоговый период (год) оформить два вычета не удастся, так как слишком маленькая заработная плата. Важно знать, что такие налоговые льготы можно получить не один раз.

Видео: как получить налоговые льготы по ипотеке?

В ситуации, когда имущество было приобретено до 2009 года, а его цена не превышала 2-х млн. рублей, при покупке второй жилплощади можно рассчитывать на дополнительные вычеты.

Если, к примеру, льготы за первое жилье составляли 130 тыс. рублей, то независимо от стоимости второй жилплощади, владельцу будут насчитаны оставшиеся 130 тыс.

Когда собственность оформляется на несовершеннолетнего ребенка, то родители вправе получить льготы. Налоговый вычет производится поэтапно – сначала с основной суммы, а затем с процентов по ипотеке.

Для того чтобы избежать бюрократических проволочек, в декларации необходимо указывать обе суммы. Проценты, оплаченные с помощью субсидии, при расчете вычета налоговыми органами не учитываются.

Бывают ситуации, когда заявителю в налоговой службе отказывают в получении вычета:

• в предоставленных документах были обнаружены неправдивые сведения;
• документы собраны не полностью;
• если расходы по покупке недвижимости понес другой гражданин;
• когда налоговый вычет лицу уже предоставлялся ранее.

Существует несколько важных нюансов, на которые стоит обратить пристальное внимание при подаче заявления в налоговые органы.

Какие расходы учитываются

Налоговые инспектора довольно долго проверяют всю предоставленную информацию. И только потом выносят свое решение. Особенно важными являются расходы налогоплательщика на приобретение имущества.

При оформлении налогового вычета по кредиту учитываются такие траты:

• рыночная стоимость жилья;
• выплаченные заемщиком проценты;
• средства, потраченные на строительство и отделку помещения.

Куда обращаться

Чтобы оформить налоговые льготы и деньги вернулись обратно, необходимо обратиться в налоговую службу.

Идти нужно только в налоговую службу по месту прописки, даже если недвижимость зарегистрирована в другом районе или городе. С собой следует иметь весь пакет бумаг и заявление.

Особенно важно предоставить бумагу, подтверждающую право собственности на имущество, и ипотечный договор с банком.

Если льготы оформляет не собственник, перед походом в ФНС написать доверенность. Заверять ее у нотариуса не нужно.

Обычно документы проверяются не больше 3-х месяцев. Затем будет принято решение о предоставлении заявителю льгот.

В случае если ответ инспектора будет положительным, требуется предоставить номер банковского счета. При этом счет может быть открыт в любом российском банке. Налоговые органы затем обязаны перечислить на него средства.

Если вычет оформляется на проценты, которые платит заявитель по ипотеки, то документы вместе с выписками из банка необходимо плавать ежегодно.

Есть еще один способ, позволяющий легко оформить налоговый вычет прямо по месту работы заемщика. Но для этого обращаться в налоговую службу все равно придется.

Дело в том, что там необходимо будет получить специальный документ. Это так называемое уведомление о получении налоговых льгот у работодателя.

Затем следует написать соответствующее заявление и отдать документы своему работодателю. Уведомление в ФНС нужно каждый год получать новое.

Кому предоставляются налоговые льготы узнайте из статьи: кто имеет право на налоговые льготы.

Все о налоговых льготах многодетным семьям в 2020 году, читайте здесь.

Какие налоговые льготы имеют пенсионеры ветераны труда, смотрите здесь.

И соответственно, относить его на работу. Еще один момент – удержание налога начнется в том месяце, в котором сотрудник предоставит документы. Поэтому затягивать с этим не стоит.

Перечень документов для оформления

Для того чтобы получить льготы при ипотечном кредите на проценты, налогоплательщику следует предоставить налоговому инспектору следующие документы:

• заявление (в 2-х экземплярах);
• гражданский паспорт;
• декларацию о доходах;
• бумаги, подтверждающие покупку жилья в кредит;
• справку из бухгалтерии по месту основной работы (2-HДФЛ);
• квитанции об оплате ипотеки;
• справку из банка о процентах;
• график погашения своего ипотечного кредита.

Заявление на вычет (возврат) уплаченных средств утвержден законодательством:

Так выглядит декларация о доходах (форма 3-НДФЛ):

Справка 2-НДФЛ в 2020 году установлена в такой форме:

Перед тем, как оформлять покупку недвижимости по ипотеке, необходимо реально оценить свои силы. Сумма кредита и процентов иногда бывают нереально высокими.

Поэтому, при возможности, лучше обратиться в налоговые органы и вернуть хотя бы часть этих денег. Главное, иметь все необходимые документы и «белую» зарплату.